Directores financieros: ¿Qué deberían rastrear en sus tableros de flujo de efectivo?

Es crucial tener un tablero de flujo de efectivo que le permita a los directores financieros controlar la situación económica de las empresas y tomar decisiones informadas. Pero, ¿qué es un director financiero? Es una figura clave en cualquier empresa, ya que, su función es garantizar la estabilidad financiera de la compañía y asegurarse de que se cumplan las obligaciones económicas.

¿Qué debe rastrear en sus plantillas de flujo de efectivo un director financiero?

Saldo de caja

Es el dinero disponible en la cuenta bancaria de la empresa. Es importante para los directores financieros conocer el saldo de caja, ya que, les permite saber si hay suficiente dinero disponible para pagar las obligaciones de la empresa.

Por otro lado, para calcular el saldo de caja, se suman los depósitos realizados en la cuenta bancaria y se restan los cheques emitidos y los retiros procedidos. El resultado de esta operación sería el saldo de caja actual.

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Entradas de efectivo

Son los ingresos que la empresa recibe en efectivo. El director financiero debe percibir las entradas de efectivo, puesto que, esto le permite saber cuánto dinero está ingresando a la empresa.

Para calcular las entradas de efectivo en la plantilla de flujo de efectivo, se suman todos los ingresos que la empresa recibe en efectivo, incluyendo las ventas ejecutadas y los pagos de clientes.

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Salidas de efectivo

Son los pagos que la empresa ejecuta en efectivo. Conocer las salidas de efectivo es necesario, ya que, de esta manera, los directores financieros conocen cuánto dinero está saliendo de la empresa.

Para calcular las salidas de efectivo en la plantilla de flujo de efectivo, se deben sumar todos los pagos que la empresa realiza en efectivo, incluyendo los gastos operativos, los pagos de préstamos y los pagos a proveedores.

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Flujo de caja operativa neta

Es el resultado de restablecer las salidas de efectivo de las entradas de efectivo. Gracias a esto, es posible que el director financiero identifique si la empresa está mostrando efectivo para cubrir sus gastos operativos.

Para calcular el flujo de caja operativo neto, se restan las salidas de efectivo de las entradas de efectivo.

Cuentas por cobrar

Son el dinero que la empresa espera recibir de sus clientes. Rastrear las cuentas por cobrar es una tarea fundamental, ya que, le permite al director financiero conocer cuánto dinero está esperando recibir la empresa.

Para rastrear las cuentas por cobrar, se debe llevar a cabo un registro de todas las facturas emitidas a los clientes y el tiempo que ha pasado desde la emisión de la factura. Además, se debe hacer seguimiento a los pagos recibidos de los clientes.

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Cuentas por pagar

Se conocen como las obligaciones de la empresa con sus proveedores. Prestar mucha atención a las cuentas por pagar es indispensable, porque gracias a esto es posible calcular cuánto dinero debe la empresa a sus proveedores.

Para rastrear las cuentas por pagar, se debe realizar un registro de todas las facturas recibidas de los proveedores y el tiempo transcurrido desde la recepción de la factura. Por otro lado, también se debe hacer seguimiento a los pagos realizados a los proveedores.

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¿Cómo implementar un mejor seguimiento de los KPI en un panel financiero?

Es esencial que los directores financieros tengan un seguimiento detallado de los KPI (Key Performance Indicators) de la empresa. Puesto que, estos indicadores permiten medir el desempeño financiero y tomar decisiones informadas. Ahora bien, para proceder con un mejor seguimiento de los KPI, es necesario contar con una plantilla financiera que sea fácil de usar y que permita automatizar el proceso de cálculo.

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¿Por qué Excel no es suficiente para calcular los KPI?

A pesar de que Excel es una herramienta útil para llevar registros financieros, no es suficiente para calcular los KPI. La razón principal es porque Excel es una herramienta manual que requiere de mucho tiempo y esfuerzo para calcular los indicadores financieros. Además, si se utiliza esta herramienta es mucho más probable que ocurran errores humanos, lo que puede generar resultados inexactos.

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Plantilla de KPI simplificada con la automatización

Para simplificar el proceso de seguimiento de los KPI, es indispensable contar con una plantilla financiera automatizada. La cual permite calcular automáticamente los KPI, lo que reduce la posibilidad de errores humanos, además de ahorrar tiempo y esfuerzo. De hecho, una plantilla de KPI automatizada permite obtener una visión clara y actualizada del desempeño financiero de la empresa.

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¿Cómo es una buena plantilla financiera?

Una buena plantilla financiera debe ser fácil de usar y de entender. Debe ser personalizable y permitir la inclusión de información adicional según sea necesario. Además, debe ser automatizada para permitir el cálculo automático de los KPI. Por otro lado, es importante que la plantilla de KPI sea visualmente atractiva y comprensible para facilitar la interpretación de los datos financieros.

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¿Cuál es la mejor manera de visualizar, rastrear e informar sus KPI? (Usa Kalto)

‍Kalto es una plataforma de seguimiento de KPI que permite visualizar, rastrear e informar los indicadores financieros de la empresa. Esta herramienta es una solución automatizada que permite la integración con diferentes sistemas contables. Además, es una herramienta personalizable que permite adaptar la plantilla de seguimiento de KPI según las necesidades de la empresa.

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Conclusión 

Para que el director financiero pueda controlar la situación financiera de la empresa, es necesario que cuente con un tablero de flujo de efectivo, que le permita rastrear las diferentes variables financieras. Además, para realizar un mejor seguimiento de los KPI, es fundamental tener una plantilla financiera automatizada que permita el cálculo automático de los indicadores financieros. 

Kalto es una herramienta útil que permite visualizar, rastrear e informar los KPI de manera eficiente y personalizada. En definitiva, contar con herramientas adecuadas es clave para la toma de decisiones informadas y el éxito financiero de la empresa.

Los contadores también pueden ofrecer asesoramiento financiero y ayudar a las empresas a tomar decisiones.

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